Gestão de Tesouraria

Enquadramento

A gestão e o controlo da liquidez são variáveis decisivas para a empresa, para as respectivas áreas de negócios e departamentos. É essencial ter uma percepção da natureza da tesouraria, para determinar com rigor as políticas de financiamento, as fontes de financiamento e as aplicações de tesouraria adequadas, com o objectivo de gerar valor adicional para a empresa.

Objectivos Gerais

Este curso pretende que os participantes sejam capazes de identificar os principais instrumentos de gestão de tesouraria, quer na vertente planeamento quer na vertente de análise, controlo e avaliação dos próprios instrumentos financeiros.

Objectivos Específicos

No final deste curso os participantes saberão:

- posicionar a tesouraria dentro da gestão financeira da empresa;

- saber efectuar previsões e orçamentos de tesouraria;

- identificar o equilíbrio de tesouraria;

- calcular custos e taxas efectivas de financiamento bancário;

- melhorar os custos e as entradas financeiras da sua tesouraria;

- encontrar soluções alternativas de financiamento e colocação de excedentes;

- controlar a tesouraria e identificar a causa dos desvios;

- fazer uma análise da eficácia da tesouraria implementada.

 

Destinatários/Pré-Requisitos

Este Curso destina-se a todos os profissionais da área de finanças e contabilidade e publico em geral.

Este curso não exige requisitos de acesso.

Modalidade de Formação

Formação de actualização/ aperfeiçoamento.

Forma de Organização da Formação

Formação presencial.

Conteúdos Programáticos

1. Posicionar a tesouraria na empresa (0,5 Horas)

1.1. A Função de tesouraria

1.2. A ligação da tesouraria com os demais departamentos da empresa

 

2. Praticar as previsões de tesouraria (3 Horas)

2.1. Entender os ciclos financeiros da empresa

2.2. Recolher as informações necessárias para as previsões

2.3. As técnicas de previsão: data-valor; método dos fluxos e dos saldos

2.4. Construir um orçamento anual: elementos e cuidados a considerar

 

3. As Origens e Aplicações de Fundo (3,5 Horas)

3.1. Activo Corrente / Passivo Corrente

3.2. O Fundo de Maneio

3.3. As Necessidades de Fundo de Maneio

3.4. A Tesouraria Líquida

3.5. O Financiamento

 

4. As operações de tesouraria (4 Horas)

4.1. As variáveis base: contagem de prazos, taxas de juro, comissões

4.2. As aplicações financeiras

4.3. As operações de desconto de títulos: o desconto comercial e o desconto racional

4.4. As contas correntes caucionadas

4.5. Quadros de amortização de dívida: prestações constantes e de amortização constante

4.6. As operações de leasing

4.7. O factoring e o conforming

 

5.Utilizar os instrumentos de controlo de tesouraria (5 Horas)

5.1. A utilização dos mapas contabilísticos

5.2. Os mapas de idade de saldos

5.3.O quadro de “posição de tesouraria”

5.4. As previsões das origens e das aplicações de tesouraria - o mapa financeiro

5.5. O orçamento anual e a análise dos desvios

 

6. Análise da Eficácia da Tesouraria na Empresa (1,5 Horas)

6.1. Capacidade de previsão e de aplicação das técnicas de previsão

6.2. Capacidade de negociação

6.3. Gestão dos excedentes e das necessidades

 

Duração

17.5h

Metodologias de Formação

- Expositiva;

- Interrogativa;

- Demonstrativa;

- Activa.

Critérios e Metodologias de Avaliação

Avaliação Diagnóstica: aplicada no início do curso;

No final do curso o Formando irá avaliar:

- Formador;

- Acção de Formação;

- Entidade Formadora.

Recursos Pedagógicos

- Manual de apoio à aprendizagem;

- Textos de apoio (exercícios práticos);

- Apresentações multimédia (PowerPoint).

Espaços e Equipamentos

Sala tipo "Reunião" ambiente Empresarial.

- Computador;

- Projector de vídeo;

- Quadro Branco.

Condições gerais:

•             A IGE reserva-se ao direito de não realizar as acções de formação sempre que não seja atingido o número mínimo de 4 participantes;

•             Os cursos da IGE destinam-se a Clientes Particulares e Clientes Empresariais sediados em território nacional e PALOP’s;

•             Clientes particulares têm oferta do IVA.

•             Para validação da inscrição, pagamento de 30% do valor total do curso.